종합소득세 절세 신고기간 | 대상자 | 납부 | 신고 | 기간 | 총정리
이번 글에서는 종합소득세를 주제로 이야기 해보면서 이에 관련된 정보들에 총정리해보는 시간을 가져보도록 하겠습니다.
종합소득세를 납부하셔야 하는 분들이시라면 종합소득세의 절세 방법이나, 신고대상, 신고기간 등에 대해 관심을 갖고 살펴보시는 분들이 많을 것 같습니다.
그래서 이번 글에서는 종합소득세 납부와 기타 관련된 정보들에 대해 필요한 정보들을 총정리 해보려고 하니, 종합소득에 납부에 관심이 있으신 분들께서는 짧은 시간을 투자하셔서 저의 글을 읽어 보시고 도움 받으시길 바랍니다.
종합소득세란?
종합소득세는 개인 또는 가구의 총 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 근로소독, 사업소득, 이자소득, 배당소득, 임대소득 등 모든 종류의 소득을 종합하여 계산한 후. 이를 기준으로 과세하는 세금을 말합니다.
종합소득세는 대게 연말 정산을 통해 부과되며, 전년도 총 소득과 공제 항목 등을 고려하여 납부할 세금을 계산합니다.
또한, 근로소득자의 경우에는 매월 사내에서 세금을 제외한 급여를 지급받으며, 이를 통해 월세금과 같은 비용을 제거하고 적정한 세금을 지불할 수 있도록 하고 있습니다.
종합소득세 납부 대상자는?
1. 근로소득자
근로소득자: 근로소득이 발생한 경우, 월급에서 소득세와 주민세등을 제외한 실수령액을 받게 됩니다. 따라서 연말정산시에는 전년도 근로소득을 종합하여 납부할 종합소득세를 계산하게 됩니다.
2. 사업소득자
사업소득자: 사업소득자는 사업을 운영하거나 프리랜서로 일하는 경우를 말합니다. 사업수익이 발생하면 종합소득세를 납부해야 하며, 이때에는 소득과 비용을 계산하여 순이익을 산정한 후 종합소득세를 계산합니다.
3. 이자, 배당, 임대소득자
이자, 배당, 임대소득자: 이자소득, 배당소득, 임대소득 등을 발생시키는 경우에도 종합 소득세를 납부해야 합니다. 이때에는 각각의 소득에 대한 세율을 적용하여 종합소득세를 계산하게 됩니다.
또한, 종합소득세는 부양의무자가 있을 경우 부양의무자의 소득도 포함하여 계산됩니다. 따라서 가족 구성원의 소득을 종합하여 세금을 납부해야 하는 경우도 있습니다.
종합소득세 신고하는 방법은?
1. 홈텍스 전자신고
홈텍스 전자신고: 먼저 홈텍스에 홈페이지에 접속하여 로그인 합니다. 로그인 후 메인화면에서 ‘신고/납부’ 메뉴를 선택한 후 ‘세금신고’를 선택한 후에 ‘종합소득세’를 선택합니다.
‘신고서 선택’ 버튼을 클릭하여 종합소득세 신고서를 작성합니다. 작성이 완료되면 ‘신고서 작성 및 제출’ 버튼을 클릭하여 신고서롤 제출하고, 지방세청에서 발급된 지방소득세 신고번호를 이용하여 지방소득세 전자신고까지 마치면 됩니다.
2. 모바일 홈텍스 전자신고
모바일 홈텍스 전자신고: 홈택스 앱을 설치한 후 로그인을 진행합니다. 홈텍스의 하단 메뉴에서 ‘신고/납부’ 메뉴를 선택후 ‘종합소득세’를 선택합니다.
‘신고서 선택’ 바튼까지 차례대로 클릭한 후에 신고서를 작성한 뒤 ‘신고서 작성 및 제출’ 버튼을 클릭하여 종합소득세 신고서를 제출한 후 지방세청에서 발급된 지방소득세 신고번호를 입력하여 지방소득세 전자신고를 완료할 수 있습니다.
3. 세무대리인을 통한 신고
세무대리인을 통한 신고: 일반적으로 세액이 크다면 세무대리인에게 의뢰하는 것도 좋은 방법입니다.
세무대리인은 고객의 소득상황, 과세 기간, 신고 대상 등을 파악하여 종합소득세 신고서를 작성하고, 제출까지 대행해 줍니다.
세무대리인을 통해 종합소득세 신고를 대행할 경우 오류나 부정확한 신고를 예방할 수 있습니다.
4. 서면신고
서면신고: 국세청 누리집 홈페이지에서 종합소득세 신고서 양식을 내려 받을 수 있습니다. 국세청 누리집에 접속한 뒤, 국제신고 안내 메뉴에서 종합소득세를 선택합니다.
이후, 종합소득세 신고서 양식 다운로드 및 작성요령 메뉴를 클릭하여 필요한 신고서 양식을 내려 받으면 됩니다.
다운로드 받은 신고서를 작성한 후 관할 세무서에 우편접수 하거나, 세무서에 방문하여 민원실에 제출할 수 있습니다.
종합소득세 신고기간은?
종합소득세 신고기간은 매년 5월1일부터 31일까지입니다. 하지만 성실신고확인서를 제출한 사람은 5월 1일부터 6월30일까지로 한 달 정도의 기간을 더 받을 수 있습니다. 공휴일이나 토요일에 신고납부기한이 끝나는 경우에는 그 다음날까지 신고납부가 가능합니다.
만약, 기간 내에 신고를 하지 않는다면 각종 세액공제 및 감면을 받을 수 없게 되고, 가산세를 부담해야 합니다. 따라서 종합소득세 신고기간 내에 신고를 잊지 않도록 주의하시길 바랍니다.
종합소득세 절세 받는 방법은?
종합소득세는 어떻게 준비하는 가에 따라 세금이 더 많아지기도 하고, 장기적인 세금이 줄어들기도 합니다.
최근 국세청에서는 신고를 위해 여러가지 편리한 제도를 두고 있지만, 잘 준비하는 것에 따라 세금을 줄일 수 있습니다. 아래에서 종합소득세를 줄이는 방법들에 대해 알아보도록 하겠습니다.
1. 공제 항목 최대한 활용하기
공제 항목 최대한 활용하기: 건강보험료, 교육비, 기부금, 주택청약종합저축 등의 공제활용을 최대한 활용하는 것이 중요합니다.
이러한 공제 항목들을 최대한 활용하면 과세표준을 낮출 수 있어 세금을 덜 낼 수 있습니다.
2. 종합소득세 확정전 사전조치
종합소득세 확정전 사전조치: 종합소득세 확전 전에 사전조치를 취해 세액을 줄일 수 있습니다. 예를 들어, 연말정산을 통해 확정전에 공제를 받거나, 주식 매도 손실을 활용하는 것 등이 그 예입니다.
3. 비과세 소득 확보하기
비과세 소득 확보하기: 종합소득세 과세 대상에서 제외되는 비과세 소득을 확보함으로써 과세표준을 낮출 수 있습니다.
대표적인 비과세 소득으로는 경상기부금, 지방세, 주택임대료, 퇴직금 등이 있습니다. 단, 비과세 소득의 경우에도 각각의 규정에 따라 제한이 있으므로 세부적인 사항을 확인해야 합니다.
4.세금계산서 발급받기
세금계산서 발급받기: 일반과세자의 경우 부가세 10프로를 더 내야 하지만, 그만큼 공제도 가능합니다.
따라서 세금 계산서를 받급받아 부가세를 더 낸 경우, 그 금액을 세액공제로 활용하여 종합소득세를 낮출 수 있습니다.
5. 사업자 지출 증빙 받기
사업자 지출 증빙 받기: 현금으로 지출한 비용이 사업과 관련한 것이라면, 사업자 지출 증빙을 요청합니다. 사업자 지출 증빙은소득세뿐만 아니라 부가세도 절세할 수 있습니다.
6. 경조사 비용도 처리 가능
경조사 비용도 처리 가능: 접대비는 중소 개인의 경우 일반적으로 연간 2,400만 원 이상 인정됩니다. 접대비 한도를 넘지 않는 개인 사업자는 경조사 내역을 잘 정리하여 놓는 것이 절세에 도움이 됩니다.
7. 법인전환하기
법인전환하기: 법인사업자는 2억 미만의 이익에 대해서 10프로의 세율을 부담하게 되므로, 이익이 많은 사업자는 당장의 세금 부담 면에서 개인보다 법인이 유리할 수 있습니다.
8. 연금보험료 공제
연금보험료 공제: 종합소득이 있는 사람이 공적 연금 관련 법에 따른 부담금을 납부하고 있다면, 납부한 연금보험료에 대해 소득 공제를 받을 수 있습니다.
다만 인적공제와, 연금보험료 공제, 특별소득 공제 등 공제 합계액이 종합소득 금액을 초과하지 않아야 합니다.
9. 소득 분산
소득 분산: 가족 구성원 간 소득을 최대한 분산시켜 가장 소득이 높은 가구원이 종합소득세를 부담하지 않도록 하는 것도 방법입니다.
이를 위해 가족 구성원들 간의 소득 분배를 조정하거나, 소득이 적은 가종 구성원에게 부양을 받도록 하는 등의 방법이 있습니다.
10.세금우대 계좌 이용
세금우대 계좌 이용: 세금우대 계ㅘ는 종합저축, 개인연금, 종합소득세 우대저축 등의 상품을 말합니다. 이러한 계좌는 세액공제나 감면 등의 혜택을 받을 수 있어 세금 부담을 덜게 해줍니다.
이 외에도 종합소득세 절세를 받기 위해 다양한 방법들이 있으며, 이를 위해서는 자신의 소득 상황과 세법에 대한 이해가 필요합니다.
또한, 종합소득세 절세를 위해 세무 전문가나 세무 회계사의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다. 알려드린 것들을 토대로 잘 준비하셔서 종합소득세 절세를 받아보시길 바랍니다.
마치며
지금까지 종합소득세 절세, 신고기간을 주제로 이야기 해보면서 이에 관련된 정보들에 대해 총정리 해보는 시간을 가져보았습니다.
이 글이 종합소득세 신고를 준비하시는 분들이나, 절세를 위해 관심을 갖고 계신 분들, 이 글을 읽어 주시는 모든 여러분들에게 유용한 정보를 제공할 수 있었기를 바라겠습니다.
그럼 이상으로 종합소득세 절세, 신고기간을 주제로 작성한 글을 마치도록 하겠습니다. 긴 글 읽어 주셔서 감사합니다.